A ideia de ter o capital de giro garantido por recebíveis está começando a ter uma boa aceitação no mundo dos negócios. De fato, a antecipação de recebíveis já é praticada no mercado e conhecida como “Desconto de Duplicatas”.
Entenda com este artigo como funciona a operação de capital de giro garantido por recebíveis no dia a dia das empresas, assim como as vantagens que a sua empresa pode ganhar adotando essa prática de financiamento.
O que é e para que serve?
A expressão capital de giro indica a somatória de recursos financeiros que as empresas necessitam ter disponível no dia a dia para saldar os compromissos. Desse modo, esses recursos podem estar alocados em:
- Estoques;
- Contas a receber;
- Caixa;
Logo, o capital de giro deve ser entendido como uma reserva que a empresa necessita manter para cobrir as despesas e garantir o seu funcionamento e está relacionada à realização de um ciclo financeiro completo.
Ou seja, um período que compreende o pagamento dos fornecedores e o recebimento das vendas. Nesse sentido, é bom salientar que os gastos ocorrem antes dos ganhos. Por isso, a empresa tem de calcular qual é a sua necessidade de capital de giro no curto prazo.
E, dessa forma, caso identifique a insuficiência de recursos terá de encontrar alternativas para suprir a sua necessidade de recursos financeiros. Além disso, é uma decisão que precisa ser avaliada com cautela, visto que pode implicar em endividamento com terceiros.
Por que utilizar o capital de giro garantido por recebíveis?
O termo capital de giro é bastante conhecido e é um fator de grande preocupação dos gestores. Em cenários de crise, muitas vezes, as empresas sentem dificuldade em manter o giro de capital de maneira satisfatória.
O problema que decorre da insuficiência de capital de giro é que as empresas não conseguem honrar com seus compromissos. Por isso, acabam forçadas a recorrer ao endividamento com terceiros.
Por esta razão, considerar tanto a “antecipação de recebíveis” quanto o “capital de giro garantido por recebíveis” como uma solução financeira, é uma ideia muito atraente para as empresas.
Como funciona o capital de giro garantido por recebíveis
A ideia é simples de ser entendida uma vez que funciona como uma modalidade de crédito. Dessa forma, se você receber um crédito nessa modalidade estará assumindo o compromisso de destinar parte dos seus recebíveis para saldar essa dívida.
Para tornar a ideia mais clara, vamos explicar com um exemplo:
Imagine que a sua empresa é do ramo de varejo e tem um faturamento diário bastante significativo, sendo que desse faturamento o valor de R$ 10.000,00 é de um único cliente. Além disso, mais da metade desse faturamento é pago com cartão de crédito.
Inesperadamente ocorreu uma queda nas vendas e o faturamento reduziu pela metade. Por isso, a sua empresa necessita levantar um capital para saldar as suas dívidas e continuar operando o negócio.
Nessa situação, a sua empresa recorre a uma empresa de crédito, que opera com a modalidade de recebíveis, e recebe a seguinte proposta: “Poderá ser concedido um crédito com prazo de 18 meses de prazo desde que os recebíveis desse cliente de R$ 10.000,00 entrem como garantia da negociação”.
Assim, é fácil perceber que a transação está sendo realizada a partir de um valor de recebível futuro da sua empresa. Por isso, conta com taxas de juros menores e não compromete os recebíveis no momento atual, em que está passando por dificuldades.
Inclusive, é importante destacar que se a sua empresa arcar com todos os pagamentos acertados desse crédito terá direito aos seus recebíveis sem nenhum desconto.
Portanto, tanto a modalidade de “antecipação de recebíveis” quanto o “capital de giro garantido por recebíveis” como uma solução financeira é uma ideia muito atraente para negócios de qualquer setor. Uma vez que consegue sanar sua necessidade de capital de giro no curto prazo, sem comprometer a sua geração de receitas.